Глобальные начисления н3 н4 н5 что это

Начисления, поправки, коэффициенты, индексы

Здесь мы расскажем о коэффициентах, используемых при расчете сметных позиций.

В зависимости от назначения, источников формирования, принципов действия эти коэффициенты называются в РИК начислениями, базовыми поправками, поправками по МДС, просто поправками, индексами.

Все они конечно, по сути своей есть коэффициенты, которые применяются к нормам расхода или к цене отдельных расценок или ресурсов (правда базовые поправки немного шире, чем коэффициенты, т.к. применение некоторых из них предусматривает ещё и изменения ресурсной части).

В ПК РИК начислениями называются коэффициенты к элементам затрат сметных позиций.

Начисления устанавливаются в специальных окнах и могут иметь значения двух типов:

• коэффициенты (Н3–Н5, Н48 и др.)

• проценты (Н10–Н11, Н21-Н25 и др.)

Начисления могут изменять:

• норму расхода ресурса (Н3–Н5, Н48 и др.)

• цену ресурса (Н10–Н11, Н47 и др.)

Начисления могут применяться как:

• Глобальные начисления – ко всей стройке, объекту, смете согласно положениям соответствующих МДС (как правило это таблицы рекомендуемых коэффициентов);

• Начисления по позиции – к отдельным позициям сметы согласно положениям технических частей соответствующих сборников, а так же общих частей соответствующих МДС.

• в Главном окне программы – кнопкой F8-Глобальные начисления на панели с кнопками для выпуска сметной документации (с уровня стройки, объекта, локальной сметы);

• в окне Локальная смета – из меню Правка → Глобальные начисления

Окно » Корректировка начислений по позиции » можно вызвать только в окне » Локальная смета «:

• из меню Правка → Начисления по позиции или нажать клавишу F6;

• нажать кнопку F6-Начисления на панели с кнопками для текущей записи (над шапкой таблицы локальной сметы):

• на вкладке Начисления :

Начисления, установленные в соответствующих окнах, действуют следующим образом:

• установленные в окне Глобальные начисления с уровня СТРОЙКИ – действуют на все новые объекты и сметы, которые будут созданы в этой стройке. НЕ изменяют начисления в существующих объектах и сметах стройки.

• установленные в окне Глобальные начисления с уровня ОБЪЕКТА – действуют на все новые сметы, которые будут созданы в этом объекте. НЕ изменяют начисления в существующих сметах объекта.

• установленные в окне Глобальные начисления с уровня СМЕТЫ – немедленно пересчитывают все позиции сметы за исключением тех, на которые были назначены начисления по позиции.

• установленные в окне Начисления по позиции (окно ЛС) – немедленно пересчитывают текущую позицию в смете.

Базовые Поправки (БП) – позволяют применять к расценке начисления и изменять ресурсную часть для учета в смете специфических условий производства работ согласно положениям технических частей соответствующих сборников СНБ. Одним словом, базовые поправки можно применить к расценкам, которым эти поправки назначены согласно положениям ТЧ соответствующих сборников НБ.

Предназначены для автоматизации рутинных операций при составлении сметы.

Базовые поправки размещаются в папке «POPRAVKI» соответствующей нормативной базы.

Папка «POPRAVKI» содержит файлы:

В окне ЛС расценки, у которых есть БП, помечаются значком – буква » П » в кружочке в ячейке с шифром .

В некоторых случаях, на компьютерах старой конфигурации, при выводе строк сметы с такой иконкой на экран возможны задержки, которые можно устранить, сняв галочку у флажка Отображать информацию о базовых поправках :

При этом работа с БП в смете не запрещается, а всего лишь не выводятся значок » П «

Вызвать список доступных БП для текущей расценки можно командой Применить базовые поправки из меню Действия или контекстного меню.

Поправки по МДС – это коэффициенты (начисления) к элементам затрат (расходу или цене) сметных позиций для учета в сметах влияния условий производства работ, приведенные в общих частях, таблицах и приложениях к соответствующим МДС.

Поправки по МДС могут использоваться как глобальные начисления (т.н. коэффициенты на стесненность), действие которых распространяется на все позиции сметы, и как локальные начисления – к отдельным позициям в смете. В качестве глобальных начислений, как правило, применяются коэффициенты из таблиц и приложений МДС, а в качестве локальных начислений – коэффициенты их общих технических частей МДС.

Для использования в сметах инструмента Поправки по МДС необходима версия ПК WinРИК 1.3.140401 и выше.

Окно поправок по МДС для использования их как начисление по позиции сметы, из окна локальной сметы можно вызвать так:

• выполнить команду меню » Правка → Начисления по позиции (F6)», в появившемся окне
выполнить команду контекстного меню » Применить поправки по МДС (CTRL+B)» (здесь и далее В – латиница)

• выполнить команду » Применить базовые поправки/поправки по МДС (CTR+B)» из контекстного меню (по ПКМ) для выделенной расценки или группе расценок;

• нажать кнопку » F6-Начисления » и в появившемся окне – щелчок ПКМ → » Применить поправки по МДС (CTR+B)»;

• на панели вкладок окна ЛС из вкладки » Начисления (CTRL+5)» – щелчок ПКМ → » Применить поправки по МДС (CTR+B)»;

• выполнить команду меню » Действия → Применить базовые поправки/поправки по МДС (CTRL+B)» и в появившемся окне выбрать вкладку » Поправки по МДС «;

• использовать сочетание клавиш Ctr+B.

Нажмите кнопку Справка для получения дополнительной информации о работе с поправками МДС в этом окне.

В ПК РИК поправками называются коэффициенты К ЦЕНЕ ( не к норме расхода. ) элементов затрат расценок, которые устанавливаются в соответствующих полях строки поправок дополнительного окна » Текущая запись «.

Перейти в дополнительное окно можно нажав кнопку » Текущая запись » на панели с кнопками для текущей записи (над шапкой таблицы с локальной сметой)

Строка поправок располагается под таблицей с ценовыми показателями расценки (на рисунке – в красной рамке)

Поправки вводятся в ценовые колонки соответствующих элементов затрат расценки, должны начинаться со знака арифметической операции (+, –, /, *, =) и могут содержать формулы.

ВАЖНО!
Поправки Не действуют в Ресурсном расчете/смете (применять нельзя. )

Применяются для пересчета сметы в Текущий уровень цен с использованием установленных в окне Индексы пересчета значений индексов к ценам. Действуют на скалькулированную расценку (т.е. сначала учитываются поправки и/или начисления, а потом индексы).

Для нормативных баз МТСН-98 и ТСН-2001 окно называется » Коэффициенты пересчета «, для НБ типа ГЭСН-2001 – » Индексы пересчета «. Мы можем использовать оба наименования, так как они равнозначны по смыслу.

Окно Индексы пересчета можно вызвать:

• командой меню » Правка → Индексы пересчета «

• использовать сочетание клавиш CTRL+I

Пересчет в текущие цены может выполняться с использованием файлов индексов.

Источник

Глава 5. Нормативы ликвидности банка

Глава 5. Нормативы ликвидности банка

5.1. В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Информация об изменениях:

5.2. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования, определяемую в соответствии с пунктом 5.6 настоящей Инструкции. Норматив Н2 рассчитывается по формуле:

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

Информация об изменениях:

5.3. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и обязательств со сроком их исполнения в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования и обязательств со сроком их исполнения в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в соответствии с пунктом 5.6 настоящей Инструкции. Норматив Н3 рассчитывается по формуле:

,

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

5.4. К высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только те финансовые активы банка из числа перечисленных в пунктах 5.2 и 5.3 настоящей Инструкции, в том числе вошедшие в портфели однородных ссуд и однородных требований, которые в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П относятся к I и II категориям качества. Высоколиквидные и ликвидные активы включаются в расчет нормативов Н2 и Н3 за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным активам в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П. Финансовые активы банка, сгруппированные в портфели однородных ссуд и однородных требований, включаются в расчет за вычетом сформированного резерва на возможные потери по данным портфелям в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П соответственно, пропорционально объему активов, входящих в портфели однородных ссуд и однородных требований и включенных в расчет показателей Лам и Лат.

Кроме активов I и II категорий качества в расчет показателей Лам и Лат включаются остатки на балансовых счетах, по которым в связи с отсутствием по ним кредитного риска не предъявляются требования по определению расчетных резервов и формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России N 611-П. В расчет показателей Лам и Лат включаются активы, числящиеся на соответствующих балансовых счетах, если они планируются банком к получению в форме, позволяющей отнести их к высоколиквидным и ликвидным активам.

Активы, составляющие имущественный пул клиринговых сертификатов участия, рассматриваются как обремененные и не участвуют в расчете показателей Лам и Лат. При этом в расчет показателей Лам и Лат включаются вложения в клиринговые сертификаты участия, отраженные на внебалансовых счетах.

5.5. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц, определяемую в соответствии с пунктом 5.6 настоящей Инструкции. Норматив Н4 рассчитывается по формуле:

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

5.6. Показатели Овм*, Овт*, О* определяются как минимальный совокупный остаток средств по счетам юридических и физических лиц, участвующих в расчете кодов 8922, 8930, 8978, предусмотренных приложением 1 к настоящей Инструкции, сложившийся за расчетный период по результатам суммирования остатков по состоянию на первое число каждого месяца расчетного периода в пределах 0,5 процента средней величины совокупных остатков средств по соответствующим счетам юридических и физических лиц за расчетный период.

Для целей определения показателей Овм*, Овт*, О* расчетный период равен 12 месяцам, предшествующим дате расчета.

Показатель Овм* определяется как минимальный из показателей . . , рассчитываемых по формуле:

показатель рассчитывается по формуле:

,

показатель z рассчитывается по формуле:

— сумма остатков средств на счетах юридических и физических лиц, принимаемых в расчет по состоянию на первое число i-го месяца расчетного периода.

Расчет показателей Овт*, О* осуществляется по аналогии с расчетом, установленным настоящим пунктом для показателя Овм* по остаткам средств на счетах соответствующей срочности.

Банк вправе самостоятельно принять (пересмотреть не чаще чем один раз в год) решение о включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показателей Овм*, Овт*, О*. Информация о принятии такого решения уполномоченным органом банка доводится банком до Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) в письменном виде в течение 7 рабочих дней с даты принятия решения. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показатели Овм*, Овт*, О* указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением. Информация об используемом при расчете нормативов Н2, Н3 и Н4 подходе должна содержаться в примечаниях к формам отчетности 0409813 и 0409135, установленным Указанием Банка России N 4927-У.

Источник

Глава 3. Нормативы ликвидности банка

Глава 3. Нормативы ликвидности банка

ГАРАНТ:

Об оценке капитала, активов, доходности и ликвидности банка см. Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У

Об оценке ликвидности кредитных организаций региона см. Рекомендации по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе, направленные Указанием оперативного характера Банка России от 28 декабря 2004 г. N 151-Т

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 18 февраля 2005 г. N 1549-У в пункт 3.1 настоящей Инструкции внесены изменения

3.1. В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 3 ноября 2009 г. N 2324-У в пункт 3.2 настоящей Инструкции внесены изменения, вступающие в силу с 1 июля 2010 г.

3.2. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) рассчитывается по следующей формуле:

где

— величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования, определенная в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8922).

Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 26 июня 2009 г. N 2254-У в пункт 3.3 настоящей Инструкции внесены изменения

3.3. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:

где

— величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8930).

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 26 июня 2009 г. N 2254-У в пункт 3.4 настоящей Инструкции внесены изменения

3.4. К высоколиквидным (Лам) и ликвидным (Лат) активам относятся только те финансовые активы банка из числа перечисленных в пунктах 3.2 и 3.3 настоящей Инструкции, в том числе вошедшие в портфели однородных ссуд и однородных требований, которые в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П относятся к I и II категориям качества. Высоколиквидные и ликвидные активы включаются в расчет нормативов Н2 и Н3 за вычетом расчетного резерва на возможные потери по указанным активам в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П. Финансовые активы банка, сгруппированные в портфели однородных ссуд и однородных требований, включаются в расчет за вычетом сформированного резерва на возможные потери по данным портфелям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П соответственно пропорционально объему активов, входящих в портфели однородных ссуд и однородных требований и включенных в расчет показателей Лам и Лат.

Кроме активов I и II категорий качества в расчет показателей Лам и Лат включаются остатки на балансовых счетах, по которым в связи с отсутствием по ним кредитного риска не предъявляются требования по определению расчетных резервов и формированию резервов на возможные потери в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П. В расчет показателей Лам и Лат включаются активы, числящиеся на соответствующих балансовых счетах, если они планируются банком к получению в форме, позволяющей отнести их к высоколиквидным и ликвидным активам.

Активы, по которым осуществляется переоценка в порядке, предусмотренном Положением Банка России N 302-П, включаются в расчет показателей Лам и Лат с учетом суммы отрицательной и положительной разниц по переоценке.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 31 марта 2008 г. N 1991-У пункт 3.5 настоящей Инструкции изложен в новой редакции

3.5. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), определяемую в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:

где

— величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД, определяемая в порядке, установленном пунктом 3.7 настоящей Инструкции (код 8978).

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

Информация об изменениях:

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 31 марта 2008 г. N 1991-У настоящая Инструкция дополнена пунктом 3.7

3.7. Показатели определяются как минимальный совокупный остаток средств по счетам юридических (кроме кредитных организаций) и физических лиц, участвующих в расчете кодов 8922, 8930, 8978, предусмотренных приложением 1 к настоящей Инструкции, сложившийся за расчетный период по результатам суммирования остатков по состоянию на первое число каждого месяца расчетного периода в пределах 0,1% средней величины совокупных остатков средств по соответствующим счетам юридических и физических лиц за расчетный период.

Для целей определения показателей расчетный период равен 18 месяцам, предшествующим дате расчета.

Показатель определяется как минимальный из . . где

где

— сумма остатков средств на счетах юридических и физических лиц, принимаемых в расчет по состоянию на первое число i-го месяца расчетного периода,

Расчет показателей осуществляется в порядке, установленном настоящим пунктом для показателя по остаткам средств на счетах соответствующей срочности.

Банк вправе самостоятельно принять решение о включении в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показателей . Информация о принятии такого решения уполномоченным органом банка доводится банком до территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за его деятельностью, в письменном виде в течение семи рабочих дней с даты принятия решения. В случае принятия банком решения не включать в расчет нормативов Н2, Н3 и Н4 показатели указанные показатели принимаются в расчет с нулевым значением.

Источник