неверно что такой фактор как относится к внешним причинам банкротства
Что приводит предприятие к банкротству
Банкротство является отличным правовым инструментом, который позволяет передохнуть от накопленной задолженности, настроить правильный график выплат, а в отдельных случаях даже полностью списать задолженность.
Однако процедура признания юридического лица неплатежеспособным не является столь радужной и имеет множество подводных камней, которые не позволяют предприятию вести привычную деятельность. Радикальной мерой может быть признана также полная ликвидация предприятия. Так что же делает фирму неплатежеспособной?
Что приводит предприятие к краху
Современная обстановка на рынке является достаточно нестабильной и множество фирм не имеет возможности выплачивать по счетам, имеет задолженности перед кредиторами, а сам процесс производства товаров или оказания услуг может стать убыточным. Необходимо рассматривать банкротство через призму двух причин:
Внешние и внутренние факторы банкротства являются не только первоисточником проблем, знания в данной сфере помогут уберечь компанию от закрытия. Учредители предприятий могут провести анализ всех факторов и настроить свою работу так, чтобы процедура признания банкротом их обошла стороной.
Признание организации банкротом не является гарантией ее ликвидации и нацелено на улучшение финансовой ситуации, защиту прав сторон и удовлетворение требований кредиторов.
Причины банкротства предприятий
Данные причины делятся на несколько категорий, среди которых: экономические, политические, демографические и другие факторы, вызвавшие упадок производства.
Политические факторы банкротства включают в себя все явления, которые происходят с рынком и полностью зависят от деятельности государства. К ним относятся потеря рыночных связей, война, изменения в политике импорта и экспорта, а также вся внешнеэкономическая деятельность государства. Особенно страдают от таких признаков предприятия, которые поставляют свои товары за границу, а также получают ресурсы. Потеря рынка сбыта, а также возможные санкции негативно влияют на работу предприятий и не позволяют проявить в полной мере свой потенциал. К политическим условиям также относится несовершенное законодательство государства, пробелы в нормативно-правовых актах и антимонопольная политика страны.
К внешним факторам, вызвавшим банкротство фирмы, относится также и экономическая составляющая:
Все эти причины негативно влияют на бизнес и вызывают задержки с расчетами, поскольку производство и цена на продукцию/услуга существенно падает.
Демографическими причинами является: увеличение количества населения, а также высокий спрос на товары. В данном случае, если ресурсы или техническая составляющая бизнеса не готова, может возникнуть недостача продукции, а соответственно и невозможность конкурировать с более технологичными фирмами и производствами. Необходимо учитывать общее благосостояние населения: при низких заработных платах, а также невысоком уровне жизни, потребители неохотно тратят свои средства. Не стоит забывать также, что существуют форс-мажоры и стихийные бедствия, которые могут ухудшить качество работы предприятия.
Внутренние факторы несостоятельности
Не только деятельность государства влияет на работу предприятий. Даже в стабильной обстановке может возникнуть ряд нюансов, вызывающих негативное влияние на общий рабочий процесс. Они напрямую зависят от деятельности руководства и сотрудников предприятия. Основными причинами стоит выделять:
К данным проблемам также относится неправильное ведение финансовой составляющей: необоснованные, не обдуманные или спонтанные сделки, которые изначально убыточны. К данным моментам стоит отнести халатное отношение к маркетингу, изучению рынка сбыта, желаний потребителей и нежелание вкладываться в качественные и современные рекламные кампании.
Как избежать влияния внешних и внутренних факторов банкротства?
Одним из эффективных методов предотвращения нестабильной ситуации и падения процесса, является грамотный управитель. Рынок предлагает множество высококлассных специалистов, которые помогут настроить управленческую деятельность и проконсультируют по финансовым вопросам. Также стоит проводить аналитику рынка, потребителей, включать в данные критерии регионы, общий уровень жизни населения и страны.
Рекомендуется строить партнерские отношения только со стабильными и надежными компаниями, которые имеют хорошую репутацию, достаточный уровень технического развития и финансового состояния. Стоит также тщательно проанализировать документацию и привести ее в соответствие с порядками и нормами, предусмотренными в законодательстве. Таким образом вы сможете избежать лишних штрафных санкций и обеспечить точный учет всех затрат и закупок.
Если ситуация складывается не лучшим образом, можно пойти двумя путями:
Стоит помнить, что такое решение является радикальным и имеет ряд подводных камней, однако может помочь сформировать правильный график выплат по обязательствам, сократить часть долга или, как последний вариант, ликвидировать должника полностью.
Если предприниматель будет следовать советам профессионального управителя, правильно рассчитывать статьи доходов и расходов, он сможет увеличить свой капитал и рационализировать использование ресурсов.
Причины банкротства: внешние и внутренние
Банкротство является крайним инструментом, который позволяет бизнесу выйти из сложного финансового состояния. Нехватка денежного капитала может быть определена неэффективной политикой компании или коммерческой деятельности.
Основные виды банкротства предприятия
В зависимости от множества факторов, предприятие может потерять свои активы и платежеспособность. Причины банкротства предприятий делятся на 3 основных типа:
В первом случае неплатежеспособность предприятия возникает по форс-мажору или причинам, которые не зависят от учредителей и исполнителей компании. К таким факторам могут относиться: стихийные бедствия, нестабильность экономической или политической ситуации в стране, несостоятельность организаций, связанных с конкретной организацией.
Ложное банкротство является мошенническим способом скрыть свое имущество и таким образом избежать долговых обязательств. Стоит отметить, что данные действия носят уголовно наказуемый характер и по действующему законодательству являются преступлением.
Неэффективная политика компаний и ее управленческого органа может вызвать банкротство по неосторожности. Данный вид неплатежеспособности является самым распространенным, однако при правильном анализе и своевременным мерам, его можно предотвратить.
Так на что стоит обратить внимание, чтобы избежать банкротства компании? Разберем в данной статье основные причины.
Внутренние и внешние причины банкротства
Внутренними причинами несостоятельности предприятия считаются: недостаточное количество различного оборотного капитала компании, устаревшие технические и промышленные ресурсы, неправильный подбор рынка сбыта, неграмотное ведение хозяйственной деятельности и любые причины, независимые от внешних факторов. Данные факторы способствуют падению прибыли компании, а неграмотное управление не позволяет организации развиваться.
Отдельно стоит отметить причины банкротства, которые могут привести юридическое лицо к несостоятельности:
Внешняя причина банкротства, которая характеризуется численностью населения, выражается в том, что потребитель может потерять интерес к оказываемому товару или услуге, его финансовое положение не позволяет приобретать определенный товар. Снижение спроса населения также стремительно приводит предприятие в убыток. Численность населения также влияет на количество производимых товаров, которые не все организации могут себе позволить.
Внешними причинами стоит также называют наличие санкций на ввоз определенной группы товаров. Особенно остро этот вопрос стоит у предприятий, работающих с импортной продукцией. Также к данным причинам относится колебание и рост валюты на рынке.
При недостаточном объеме личных средств, а также отказе кредитных организаций в выдаче финансирования, может возникнуть ситуация, когда количество используемых заемных средств стало намного больше, чем личных.
Внутренние и внешние причины банкротства также имеют под своей базой криминальную сферу — фирмы на один день, которые открываются для проведения незаконных финансовых операций.
Какие последствия для предприятия предполагает потеря платежеспособности
Несмотря на то, что признание юридического лица банкротом подразумевает избавление от части долга или его реорганизация, стоит отметить, что последствия являются не столь приятными и перспективными. Над предприятием могут установить постоянное внешнее наблюдение. Данный этап подразумевает стороннюю оценку специалиста правильности ведения документации и заключения всех видов сделок. Такой момент позволяет предотвратить мошеннические действия и гарантировать честность учредителей. Признание юридического лица неплатежеспособным подразумевает прекращение производства и оказания услуг в полном объеме.
Стоит также отметить, что при недостаточном количестве фактов и документации, в судебном порядке может быть отказано в признании предприятия банкротом.
Что происходит после банкротства
Как следствие признания компании неплатежеспособной могут быть представлены 2 пути:
В зависимости от ответственности подхода к процедуре банкротства, благодаря грамотному анализу и эффективному управлению, компания получает необходимую возможность продолжить свою работу, рассчитавшись с долгами.
Предотвращение банкротства
Несмотря на то, что многие фирмы на протяжении многих лет не могут себе позволить работу внутреннего аудита и отдельных подразделений безопасности, существуют способы предотвратить явление падения платежеспособности юрлица. Отсутствие специалистов в сфере управления позволяет обеспечить снижение трат и неэффективного использования капитала, а как результат и кризиса. Целью руководства должна быть только налаженная работа всех отделов и обеспечение выплат кредиторам.
Заключение мирового соглашения с кредиторами позволяет должнику самостоятельно разобраться со своим финансовым положением без привлечения посторонних. Если процедура была запущена в судебном порядке, должник может предложить схему реструктуризации. Условия открытия производства банкротства может следовать только начиная с суммы, указанной законодательством. Оплачивая свои обязательства ниже порога, компания имеет право предотвратить начало судебного процесса.
Стоит отдельно отметить такой способ избежания банкротства, как заключения соглашения с кредитором. Это может быть рассрочка или отсрочка удовлетворения требований кредитора. Должник может как растянуть выплату на определенный срок, так и определить подъемный или не столь высокий уровень оплаты.
Знание основных причин банкротства, а также своевременное прогнозирование колебаний экономики позволит собственникам и учредителям юридических лиц выстраивать более грамотную политику управление организацией. Использования предложенных вариантов, а также наличие грамотного организованных производственных связей, в том числе и с органами государства, позволит обеспечить стабильную работу предприятия.
Причины банкротства
Банкротство – это последняя мера по оздоровлению предприятия и попытка выйти из кризиса. Ликвидация предприятия является довольно частым исходом подобных мер, однако это не приговор, главной целью банкротства являются работы по выходу из кризисной ситуации. Причины банкротства могут быть разными, однако важно заранее выявить их, чтобы в дальнейшем принять соответствующие меры.
Причины банкротства предприятия
В первую очередь стоит отметить три вида банкротства:
Внешние и внутренние причины банкротства
Причины, способные привести компанию к банкротству, могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся:
Экономические причины банкротства – это общее понятие для тяжелого состояния экономики, в результате которого предприятие теряет возможность продолжать эффективную работу. Это может быть высокий уровень инфляции, кризис в экономике государства, нестабильность финансовой системы, банкротство компаний-партнеров и быстрый рост цен на ресурсы, используемые предприятием. Экономической причиной банкротства считается так же и высокий размер налогов.
К политическим причинам банкротства относятся нестабильность общества и политической ситуации в стране, потеря рынков сбыта, внешнеэкономическая ситуация и разрыв экономических связей и несовершенство законодательства.
Усиление конкуренции в международном составе, вызванное быстрыми темпами развития в научно-технологической сфере, могут стать причиной банкротства компании, не способной развиваться с той же скоростью.
Демографические причины банкротства сводятся к численности и составу населения, выступающего потребителем продукции компании. Если спрос населения на продукцию компанию окажется значительно ниже расчетов, результатом может оказаться банкротство предприятия.
К внутренним причинам банкротства организаций относятся:
Нехватка оборотного капитала может появиться при неэффективной политики компании в отношении инвестиций и производственно-коммерческой деятельности.
Низкий уровень техники близок по сути к такой внешней причине банкротства, как неспособность конкурировать с другими предприятиями по причине быстрых темпов развития технологий. Если организация не способна развивать свое производство, улучшать технологии и следовать современным тенденциям ведения производства, велика вероятность, что из-за неспособности конкурировать с более развитыми организациями, ей придется объявить себя банкротом.
Снижение эффективности использования ресурсов, необходимых в производстве, приводит к увеличению себестоимости получаемого продукта компании. Чем выше себестоимость, тем ниже заработок предприятия, что также может привести к банкротству.
Создание излишков производства приводит к тому, что часть продукции остается невостребованной, компания не получает от нее никакой выгоды.
Недобросовестные клиенты, с которые предприятие ведет какие-либо дела, может серьезно повредить состоянию компании несвоевременными выплатами.
Отсутствие сбыта продукции компании может быть вызвано некачественной маркетинговой работой, отсутствием прогнозирования или его недостаточно квалифицированным проведением. Все это ведет к потере компанией прибыли.
Займы, полученные на невыгодных для компании условиях, могут привести к тому, что в какой-то момент предприятие окажется неспособным справиться с долгами и будет вынуждено начать процедуру банкротства.
Резкий и неконтролируемый рост хозяйственной деятельности может привести к тому, что затраты компании будут большими, чем ее прибыль.
Банкротство
Банкротство — процедура неприятная, но, порой, необходимая. Мы расскажем о всех нюансах прохождения этого мероприятия и постараемся как можно более подробно раскрыть смысл самой процедуры. Для многих, банкротство — плацдарм для построения нового, более успешного бизнеса.
Предпринимательство всегда содержит в себе определенную долю риска. Даже тщательно просчитанные бизнес-планы могут оказаться не в состоянии осуществиться по объективным причинам. Не всегда эти причины можно предусмотреть заранее и подстраховаться на такой случай. Поэтому владельцы бизнеса, которые вынуждены распрощаться с ним, должны подумать о законных способах выйти из ситуации с наименьшими потерями. Когда перед ними встает печальная неизбежность признания финансовой несостоятельности, нужно знать все правовые особенности и нюансы банкротства.
Что такое банкротство с точки зрения Закона
Если организация имеет долги или иные финансовые обязательства, при этом не обладая реальной возможностью их осуществить в реально обозримый срок, это свидетельствует о несостоятельности. Если такое состояние бизнеса официально признано арбитражным судом, то неспособность предпринимателя удовлетворить полностью финансовые требования контрагентов или уплатить обязательные платежи называется банкротством.
Установление этого статуса и процедура признания регулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года, последние редакционные правки в который были внесены 17.07.2009 г. Эти положения относятся к юрисдикции Гражданского Кодекса Российской Федерации (ст. 25).
Также термином «банкротство» называют саму процедуру оценки денежного состояния и возможностей по выполнению обязательств предпринимателя. В эту процедуру входит также поиск и предложение возможных способов по улучшению ситуации, если это осуществимо. Если же принятие каких-либо мер уже нецелесообразно, то в процедуре банкротства максимально учитывается защита интересов пострадавших контрагентов.
СПРАВКА! Само слово «банкротство» происходит от итальянского «banca rotta», что означает «сломанная лавочка», поскольку именно на скамьях («banca») менялы и ростовщики с давних времен осуществляли свои операции. Если меняла разорялся, он ломал свою скамейку.
Какие бывают банкротства
Банкротство можно подразделить на виды по разным основаниям: по временной позиции, по инициатору, по истинности.
Признаки грядущего банкротства
О возможном, а иногда даже неизбежном банкротстве организации можно узнать из двух источников: изучения бухгалтерской документации и анализа косвенных факторов.
Документальные признаки предбанкротства
Косвенные признаки предбанкротства
Их нельзя оценить объективно, однако, специалисты в области бизнеса достаточно точно могут предсказать последствия многих факторов политики руководства организации, если они ведут в направлении банкротства. К таковым могут относиться:
Основные причины банкротства
Самыми частыми причинами, могущими привести компанию к банкротству, могут быть следующие:
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Все эти причины взаимосвязаны и действуют объективно. Тем не менее, их недопущение и преодоление зависит от всех участников рыночных процессов.
Так ли страшно банкротство, как его «малюют»?
Для большинства неспециалистов слово «банкротство» несет в себе негативный и даже пугающий оттенок. Стать банкротом стыдно, для многих это синоним полной потери всего. Но для тех, кто знает эту процедуру с точки зрения закона, финансовая несостоятельность – не повод для паники, а иногда даже достаточно выгодный выход из сложившейся ситуации.
Преимущества банкротства для должника
Банкротство – это единственный законный способ разрешить ситуацию, когда обязательства есть, а средств на их удовлетворение нет. Если предприниматель становится банкротом, это значит, что для него это на данный момент целесообразнее, чем для его кредиторов, и, разумеется, выгоднее с точки зрения денег. Рассмотрим плюсы, которые официальное банкротство несет несостоятельному владельцу бизнеса.
ВАЖНО! Любому предпринимателю, особенно если он планирует продолжить свою бизнес-деятельность, следует помнить о том, что как бы ни была удобна и выгодна ему процедура банкротства, она все равно оставляет тень на «добром имени» организации. А репутация в деловом мире порой важнее сиюминутных финансовых результатов.
Семь главных причин банкротств в «постковидную» эпоху
По мнению экспертов, российский бизнес восстанавливается после «ковидного» 2020 года. Но, как ни странно, восстановление бизнеса неразрывно связано с увеличением количества банкротств. По состоянию на первое полугодие 2021 года число банкротных процедур почти достигло уровня первого полугодия 2019 года. Рассмотрим на конкретных примерах шесть главных причин банкротства, чтобы читатели смогли избежать типичных ошибок в будущем.
Потеря лидера
Бизнес часто строится на воле сильного лидера, личные качества и опыт которого позволили создать продукт или идею, востребованную на рынке. Когда такой человек по каким-либо причинам отходит от дел, компанию может начать штормить, что грозит банкротством.
В 2017 году одна из ведущих российских инжиниринговых компаний «Гипрогазоочистка» столкнулась с финансовыми проблемами, вызванными отказом «Башнефти» от контракта на фоне растущего долга по банковским кредитам. Собственник «Гипрогазоочистки» Анисимов С. Н. вел длительные и сложные переговоры, которые могли бы закончиться приемлемым для всех сторон решением, если бы бенефициар не ушел из жизни… В результате компания осталась обезглавленной, кредиторы инициировали процедуру банкротства «Гипрогазоочистки». И таких примеров, к сожалению, много.
Изменение курса валют
В кризис 2014 года за несколько месяцев курс доллара вырос в два раза, в связи с чем упали и продажи всех товаров, цена которых была привязана к валюте. Серьезно пострадали отрасли, связанные с валютными контрактами, в частности автомобильный бизнес.
Так, Genser, работавший с 1991 года, перед своим закрытием продавал в год около 30 тыс. автомобилей 17 марок в 45 салонах в различных регионах страны. Его годовая выручка составляла около 50 млрд рублей. В 2017 году компанию пытался спасти СберБанк, однако это не помогло: в 2018 году Genser объявил о своем банкротстве.
Судьба Genser постигла и другого крупного игрока: в 2018 году «Независимость» (дилер BMW, Audi, Volvo, Jaguar и Land Rover), долг которого составлял почти 6 млрд рублей, ушел в банкротство. В обоих случаях основным фактором банкротства стало критическое изменение курса рубля, которое никто не смог спрогнозировать.
Ограниченный клиентский портфель
Нередко компания выбирает чересчур узкую специализацию и сотрудничает с одним или двумя якорными клиентами. Примером такого подхода к бизнесу являются крупные производители, реализующие свои товары в рамках процедуры госзакупок. Бывает так, что компания перестает отвечать критериям, необходимым для участия в тендере, в результате чего уже не может получить новый заказ и поправить свое финансовое положение. В таком случае организация либо ищет способ привлечь заемные денежные средства, либо продолжает функционировать без заказов, наращивая кредиторскую задолженность. К сожалению, наиболее вероятным исходом любого из этих вариантов является банкротство.
Такая судьба постигла клининговую компанию «Мастер Клининг», которая была создана в 2011 году по итогам открытого конкурса, проведенного РЖД. В обязанности «Мастер Клининга» входило оказание услуг по уборке внутренних помещений и прилегающей территории железнодорожных вокзалов в Московской, Горьковской и Северо-Кавказской региональных дирекциях РЖД. Для исполнения контракта «Мастер Клининг» закупил дорогостоящую уборочную технику, а также получил кредиты на сумму около 100 млн рублей. Однако в 2013 году РЖД расторгли все контракты с компанией. «Мастер Клининг» не смог быстро перепрофилироваться, допустил просрочку по кредитам и был объявлен банкротом.
Неверно рассчитанная долговая нагрузка
Большинство организаций, которые успешно выходят на рынок, начинают масштабировать свой бизнес путем привлечения заемных средств. Эйфория успеха часто толкает собственников на необдуманные заимствования без тщательного планирования. В результате приходится сталкиваться с суровой реальностью и потерей контроля над бизнесом.
В конце 2013 года акции «Мечела» резко подешевели: 13 ноября они упали на 41,35%, а на следующий день — еще на 18%. Рыночная капитализация упала с 24 млрд долларов до 830 млн, а долги достигли 9,5 млрд долларов. Компания начала задерживать выплаты поставщикам и зарплату сотрудникам.
Эксперты полагают, что кризис был вызван неэффективными поглощениями и крайне рискованной финансовой политикой, фактически доведшей «Мечел» до предбанкротного состояния. Компания была вынуждена начать переговоры с российскими и зарубежными банками-кредиторами. В конце ноября 2013 года «Мечел» объявил о заключении соглашения с банками о реструктуризации задолженности и отсрочке погашения кредитов. Отдельно отмечалось, что компания не в состоянии обслуживать свои долги.
Так, неверно рассчитанная долговая нагрузка имела далеко идущие последствия: «Мечел» до сих пор не справился с проблемами и продолжает реструктурировать просроченные кредиты.
Корпоративный конфликт
Корпоративные конфликты нередко приводят участников в суды, а компания оказывается на грани (или за гранью) банкротства.
С 2016 года между владельцами «Юлмарта» разгорелся корпоративный конфликт. Его причина заключалась в том, что акционеры компании Костыгин Д. и Мейер А. с одной стороны и Васинкевич М. с другой не смогли договориться о развитии бизнеса и его финансировании.
После этого Васинкевич (38,5% акций) обратился в Лондонский суд, который обязал Koshigi и Svoboda (акционеры «Юлмарта», принадлежащие Костыгину и Мейеру) выкупить 38,5% «Юлмарта» за 67 млн долларов, однако сделка так и не состоялась. В результате операционная компания «Юлмарта», находящегося в состоянии корпоративного конфликта, подала в арбитраж заявление о собственном банкротстве.
Изменение конъюнктуры рынка
Одной из очень распространенных причин банкротства компаний становится существенное изменение рыночной конъюнктуры. Именно так произошло с ЗАО «Саратовский авиационный завод». Предприятие занималось двумя направлениями: постройкой новых самолетов (Як-40, Як-42 и др.) и ремонтом уже эксплуатирующихся.
Начав производство самолетов Як-42 в 1978 году, завод производил их вплоть до 2003 года, когда спрос на данную модель упал почти до нуля. Прекратив производство самолетов, завод потерял стабильный и крупный источник дохода и начал выполнять работы по техническому обслуживанию воздушных судов. Однако доходы от этой деятельности не покрывали убытков, образованных до этого. В результате в 2005 году в отношении Саратовского авиационного завода была введена процедура банкротства.
Умышленное банкротство с целью вывода активов
К сожалению, банкротство часто используется для вывода активов. Такое банкротство наступает по умыслу участников, собственников имущества должника или иных лиц, имеющих право давать обязательные для организации указания.
В ситуации умышленного банкротства очевидной кажется ответственность контролирующих лиц, но предпринимательская деятельность всегда совмещена с риском, а грань между предпринимательским риском и умышленным приведением компании к банкротству часто едва различима.
К сожалению, в настоящее время при полностью контролируемом банкротстве у кредиторов не так много способов защиты своих прав. Основными являются признание незаконными действий арбитражного управляющего, оспаривание оценки и заключения о преднамеренном и фиктивном банкротстве. Надо сказать, что шансы на успех ничтожны.
Согласно судебной практике, дел по преднамеренному банкротству возбуждено немного. Но то, что Следственный комитет начинает проявлять активность в подобных вопросах, не может не обнадеживать законопослушных кредиторов.
Так, Приволжское следственное управление на транспорте Следственного комитета России возбудило уголовное дело по факту преднамеренного банкротства ООО «Авиакомпания «ВИМ-Авиа» по статье 196 УК РФ («Преднамеренное банкротство»).
По версии следствия, руководители и собственники «ВИМ-Авиа», осознавая, что авиакомпания находится в нестабильном положении, заключали в 2016 и 2017 годах явно невыгодные сделки, в том числе направленные на вывод активов за рубеж в пользу аффилированных организаций. Отмечается, что договоры влекли огромные финансовые затраты и, как следствие, заведомо приводили к неспособности «ВИМ-Авиа» удовлетворить требования кредиторов.
Мнение автора может не совпадать с мнением редакции